Antiriciclaggio
Sifir Tax & Legal assiste i propri clienti nell’attività di implementazione ed adeguamento alla normativa antiriciclaggio.
Sifir Tax & Legal assiste i propri clienti nell’attività di implementazione ed adeguamento alla normativa antiriciclaggio prevista dal Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231.
Il D.Lgs. 231/2007 di Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca le misure di esecuzione della disciplina.
Mediante l’introduzione della normativa antiriciclaggio alcune categorie di soggetti destinatari sono tenute all’identificazione di titolari effettivi delle attività aventi rilevanza ai fini del D.Lgs. 231/2007, e dunque, all’identificazione delle persone fisiche diverse dal cliente e nell’interesse della quali o delle quali il rapporto continuativo è istaurato ovvero la prestazione è resa o comunque l’operazione è eseguita.
I soggetti obbligati sono debbono procedere all’adeguata verifica della clientela in sede di instaurazione di un rapporto continuativo o del conferimento dell’incarico per l’esecuzione di una prestazione professionale ovvero nel caso di movimentazione di mezzi di pagamento di importo pari o superiore a 15.000 euro, indipendentemente dal fatto che sia effettuata con una operazione unica o con più operazioni.
I soggetti obbligati sono individuati espressamente dal D. Lgs. 231/2007 come aggiornato nel corso del 2022 con l’inclusione tra gli onerati anche degli antiquari, dei mercanti d’arte, delle gallerie d’arte o comunque di tutti i soggetti intermediari nel commercio delle medesime opere d’arte. Tali soggetti si sommano ai professionisti (commercialisti, avvocati, notai, revisori.. etc) ed agli intermediari finanziari (banche, imprese di assicurazione, SIM, SGR.. etc) che erano già da tempo onerati in tal senso.
In tale ambito SIFIR Tax & Legal assiste i propri clienti nella verifica delle procedure adottate, degli adempimenti e della documentazione predisposta ai fini degli adempimenti antiriciclaggio.
I servizi prestati da Sifir Tax & Legal sono:
- Adeguata verifica del cliente e delle procedure adottate;
- Predisposizione della documentazione ai fini antiriciclaggio;
- Assistenza nella valutazione delle operazioni o del rischio cliente;
- Supporto nell’individuazione dei titolari effettivi in caso di strutture giuridiche o operazioni complesse;
- Assistenza in caso di operazioni o attività estere;
- Predisposizione di format documentali volti e procedure interne volte a prevenire il rischio di inadempimento alla normativa;
- Assunzione dell’incarico di responsabile antiriciclaggio;
- Analisi dei gap e degli adempimenti necessari per conformarsi alla normativa vigente;
- Assistenza legale in caso di verifiche antiriciclaggio;
- Assistenza giudiziale in caso di sanzioni antiriciclaggio.
